- EDD ist obligatorisch für PEP, Hochrisikoländer, komplexe Eigentumsstrukturen und ungewöhnliche Transaktionsmuster
- Es geht über CDD: Quelle des Reichtums, verbesserte Überwachung, Senior Management Genehmigung
- Failing EDD ist einer der häufigsten Auslöser für AML Durchsetzungsmaßnahmen
- Automation and structured workflows reduce EDD workload by 60–80%
Verbesserte Due Diligence (EDD) ist die tiefere Ebene der Kundenuntersuchung, die ausgelöst wird, wenn Standard Customer Due Diligence (CDD) nicht ausreicht, um eine hohe Risikobeziehung zu verwalten. Es wird im Rahmen der EU-Anti-Money-Laundering-Richtlinien, FATF-Empfehlungen und nationalen Vorschriften in ganz Europa beauftragt.
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Verwandter Anwendungsfall
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Wann wird EDD benötigt?
EDD wird unter bestimmten Umständen gemäß EU 5AMLD automatisch ausgelöst:
- PEPs and their close associates — always requires EDD
- Hochrisiko-Drittländer auf der Liste der EU-Kommission oder der FATF
- Nicht-persönliches Onboarding oberhalb definierter Schwellenwerte
- Komplexe oder undurchsichtige Eigentumsstrukturen mit mehreren Ebenen
- Ungewöhnliche oder hohe Transaktionsvolumina, die nicht mit dem Kundenprofil übereinstimmen
- Korrespondenzbankbeziehungen
- Jeder Kunde, den Ihre Risikobewertung als hohes Risiko einstuft
Erwartungen der Aufsichtsbehörden: EDD ist keine einmalige Übung. Die Aufsichtsbehörden erwarten eine kontinuierliche verbesserte Überwachung während der gesamten Beziehung, nicht nur beim Onboarding.
Was EDD tatsächlich beinhaltet
Überprüfung der Quelle des Reichtums (SoW).
Sie müssen nicht nur feststellen, ob ein Kunde über Geld verfügt, sondern auch, wie er es angesammelt hat. Das Sammeln von SoW-Erklärungen ohne bestätigende Beweise reicht nicht aus. Zu den Belegdokumenten gehören: Unternehmensunterlagen, Gehaltshistorie, Erbschaftsdokumente, Investitionsabrechnungen, Erlöse aus Immobilienverkäufen.
Überprüfung der Finanzierungsquelle (SoF).
For specific transactions, verify the origin of the funds being used. This is distinct from SoW — you may understand a client's overall wealth while still needing to verify that a specific transfer originates from a stated transaction.
Zustimmung der Geschäftsleitung
Establishing or continuing a high-risk relationship must be approved by a senior manager. This requirement is frequently tested in regulatory inspections. “Approvals” via email that are not saved to the client record do not satisfy this requirement.
Verbesserte laufende Überwachung
Transactions must be monitored at higher frequency and scrutiny. Periodic EDD reviews must run at defined intervals — typically annually for the highest-risk clients.
Screening unerwünschter Medien
Über Sanktionen und PEP-Datenbanken hinaus erfordert EDD die Suche in Nachrichtenarchiven, Gerichtsakten, Unternehmensregistern und anderen offenen Quellen nach negativen Informationen, die strukturierte Datenbanken möglicherweise nicht erfassen.
Gemeinsame EDD-Fehler, die zur Durchsetzung führen
- Der PEP-Status wird als automatische Ablehnung und nicht als Auslöser für EDD behandelt
- Sammeln von SoW-Aussagen ohne bestätigende Beweise
- Durchführung von EDD beim Onboarding und anschließende standardmäßige Behandlung des Kunden
- EDD kann nicht erneut ausgelöst werden, wenn sich das Risikoprofil mitten in der Beziehung ändert
See also: PEP Screening Guide — AML Red Flags — AML Risk Assessment Template
Häufig gestellte Fragen
CDD ist die Grundlage: Identität überprüfen, Geschäftsbeziehung verstehen, wirtschaftliches Eigentum feststellen. EDD bietet eine Überprüfung der Vermögensquelle, die Genehmigung durch die Geschäftsleitung, eine verbesserte Überwachung und umfassendere Überprüfungen nachteiliger Medien. EDD wird durch bestimmte Risikofaktoren ausgelöst; CDD gilt für alle Kunden.
Gemäß den EU-Richtlinien zur Geldwäschebekämpfung ist EDD für alle PEPs, Kunden aus FATF-Hochrisikoländern, nicht-persönliche Beziehungen oberhalb der Schwellenwerte und Korrespondenzbankgeschäfte obligatorisch. Ihr eigener risikobasierter Ansatz kann weitere Auslöser hinzufügen.
Mindestens fünf Jahre nach Ende der Geschäftsbeziehung gemäß AMLD. Einige Gerichtsbarkeiten erstrecken sich auf zehn Jahre. Alle Belege, Entscheidungen und Genehmigungen müssen aufbewahrt und zur behördlichen Prüfung abrufbar sein.
Aufsichtsbehörden erwarten bestätigte Unterlagen, nicht nur Kundenerklärungen: geprüfte Geschäftsabschlüsse, Unternehmensverkaufsverträge, Eigentumsurkunden, Erbschaftsdokumente oder Gehaltsunterlagen. Die Messlatte steigt mit der Risikostufe und den beteiligten Beträgen.
Ja, und das muss es sein. Die laufende Überwachung muss EDD-Überprüfungen auslösen, wenn sich das Risikoprofil ändert: Ein Kunde, der ein PEP wird, Transaktionen mit Hochrisikoländern beginnt oder dessen Transaktionsmuster sich wesentlich ändern, benötigt EDD, selbst nachdem er beim Onboarding die Standard-CDD bestanden hat.
HubSecure automatisiert EDD-Auslöser auf der Grundlage Ihrer Risikoregeln, führt Analysten mit strukturierten Checklisten durch die erforderlichen Schritte, erzwingt die Freigabe durch die oberste Ebene, integriert Echtzeit-PEP-/Sanktionsüberprüfungen und verwaltet einen vollständigen Prüfpfad für jeden EDD-Fall.
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Siehe auch: Lösungspaket „Recht und Beratung“ · Paket „Finanzdienstleistungen“.
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