6AMLD Explained: requirements, who it Affects and How to Comply (2026): The Sixth Anti-Money laundering Directive tightened criminal liability, expanded predicate offences to 22 and required member state implementation by..
HubSecure BAR عندما تحتاج الأفرقة إلى سجلات مأمونة للموكلين، وجمع الوثائق، وملكية سير العمل، والوصول على أساس الدور، والأدلة على مراجعة الحسابات في مكان عمل محكوم واحد.
دخل التوجيه السادس لمكافحة غسل الأموال (6AMLD، التوجيه 2018/1673/EU) حيز التنفيذ في جميع أنحاء الاتحاد الأوروبي في يونيو 2021. وقد تبع ذلك بسرعة بعد التوجيه الخامس (5AMLD) ولكنه ركز على بُعد مختلف: في حين وسعت 5AMLD ما يتعين على الشركات مراقبته، زادت 6AMLD من مخاطر الفشل في الامتثال.
وبعد مرور خمس سنوات، لا تزال العديد من الكيانات الملتزمة تلحق بالركب - لا سيما شركات المحاماة الصغيرة والممارسات المحاسبية وشركات التكنولوجيا المالية التي اعتمدت على برامج الامتثال غير الرسمية قبل أن تقوم 6AMLD بتشديد المتطلبات. يشرح هذا الدليل ما يتطلبه 6AMLD فعليًا، وما الذي تغير عن 5AMLD، وكيف يبدو برنامج الامتثال الذي يمكن الدفاع عنه في عام 2026.
مسار الشراء ذو الصلة HubSecure
دليل AML/KYC & Onboarding برنامج تأهيل العميل وحدة AML/KYC مقارنة Sumsub دليل برامج الامتثال AML/KYC دليل المكتبة احجز عرضًا توضيحيًا لسير العمل
موارد مراقبة الامتثال ومكافحة غسل الأموال/اعرف عميلك ذات الصلة
تابع وحدة مراقبة AML/KYC، وسير عمل الامتثال، HubSecure للفرق القانونية، HubSecure للفرق المالية، ومركز الأمان والثقة.
حالة الاستخدام ذات الصلة
ينتمي هذا الدليل إلى مجموعة أدلة AML وKYC. تابع مع مركز المنتجات الخاص بـ AML وKYC.
ما هو 6AMLD؟?
التوجيه السادس لمكافحة غسيل الأموال هو توجيه للاتحاد الأوروبي قام بتوحيد إطار القانون الجنائي لغسل الأموال في جميع الدول الأعضاء البالغ عددها 27 دولة. قبل 6AMLD، كان لدى الدول الأعضاء تعريفات مختلفة لغسل الأموال وعقوبات جنائية مختلفة، مما أدى إلى خلق ثغرات يمكن للمجرمين الماليين المتطورين استغلالها من خلال توجيه المعاملات عبر ولايات قضائية أكثر تساهلاً.
يعالج 6AMLD هذا من خلال:
- وضع تعريف منسق لغسل الأموال ينطبق على جميع الدول الأعضاء
- توسيع قائمة الجرائم الأصلية – الجرائم الأساسية التي يمكن أن تشكل عائداتها جريمة غسل أموال – من 8 فئات إلى 22 جريمة محددة
- إدخال المسؤولية الجنائية للشركات – يمكن مقاضاة الشركات، وليس الأفراد فقط
- تحديد الحد الأدنى للعقوبات الجنائية: السجن لمدة 4 سنوات على الأقل في جرائم غسل الأموال الخطيرة، وترتفع إلى 10 سنوات في الحالات المشددة
- توسيع نطاق المسؤولية الجنائية لتشمل الميسرين والمساعدين - أولئك الذين يساعدون في غسل الأموال، وليس فقط أولئك الذين يرتكبون الجريمة الأصلية
التغيير الرئيسي عن التوجيهات السابقة: بموجب 6AMLD، يمكن مقاضاة الشركات (وليس فقط الموظفين الأفراد) بتهمة غسل الأموال حيث تم ارتكاب الجريمة لصالح الشركة من قبل أشخاص في مناصب قيادية. وهذا يعني أن برامج مكافحة غسيل الأموال غير الكافية أصبحت الآن مسؤولية جنائية للشركات - وليست مجرد خطر غرامة تنظيمية.
الجرائم الـ 22 الأصلية
الجريمة الأصلية هي الجريمة التي يمكن غسل عائداتها. بموجب 6AMLD، يمكن أن تكون أي من الجرائم التالية مصدرًا لغسل الأموال - ويحتاج برنامج مكافحة غسل الأموال لديك إلى المعايرة لاكتشافها:
تعد الجريمة 21 - الجرائم الضريبية - أهم إضافة جديدة لمعظم شركات الخدمات المهنية. وهذا يعني أن العميل الذي ارتكب احتيالًا ضريبيًا خطيرًا أصبح الآن قضية غسيل أموال محتملة، حتى لو لم يكن هناك أي نشاط إجرامي آخر. تحتاج شركات المحاسبة ومديرو الثروات والمحامون الذين يقدمون المشورة للأفراد ذوي الثروات العالية إلى أخذ ذلك في الاعتبار عند تقييم المخاطر الخاصة بهم.
من الذي ينطبق عليه 6AMLD؟
ينطبق قانون 6AMLD على حكومات الدول الأعضاء (يتطلب منها تجريم غسيل الأموال) وعلى الكيانات الملزمة بموجب الإطار التوجيهي الأوسع لمكافحة غسيل الأموال. تشمل الكيانات الملزمة ما يلي:
- مؤسسات الائتمان والمؤسسات المالية
- مدققو الحسابات والمحاسبون الخارجيون ومستشارو الضرائب
- كتاب العدل وغيرهم من المهنيين القانونيين المستقلين
- مقدمي خدمات الثقة أو الشركة
- وكلاء العقارات
- تجار السلع ذات القيمة العالية (أكثر من 10000 دولار نقدًا)
- خدمات القمار
- مقدمو خدمات الأصول الافتراضية (VASPs)
- مقدمو خدمات التمويل الجماعي
ما الذي تغير من 5AMLD إلى 6AMLD؟
هذا سؤال نواجهه كثيرًا، لأن التوجيهين دخلا حيز التنفيذ في تتابع سريع. التمييز الرئيسي:
- ركز 5AMLD (2020) على الشفافية والوصول - سجلات الملكية المستفيدة، والعملة المشفرة/الافتراضية، والبطاقات المدفوعة مسبقًا، والبلدان الثالثة عالية المخاطر. لقد غيّر ما يجب عليك مراقبته ومن يجب عليك فحصه.
- ركز 6AMLD (2021) على العواقب الجنائية - توحيد جريمة غسل الأموال، وتوسيع نطاق الجرائم الأصلية، وإدخال المسؤولية الجنائية التضامنية، وزيادة العقوبات. لقد غير ما يحدث إذا فشل برنامجك.
من الناحية العملية: طلبت منك 5AMLD إجراء فحص لمزيد من الأشياء؛ أخبرتك 6AMLD أنه إذا فشلت في ذلك، فإن شركتك (وليس فقط مسؤول الامتثال الخاص بك) ستواجه محاكمة جنائية.
بناء برنامج AML متوافق مع 6AMLD
يحتاج البرنامج المتوافق في عام 2026 إلى تلبية هذه المتطلبات:
- ✓ العناية الواجبة تجاه العملاء (CDD) على جميع العملاء - تحديد الهوية والتحقق ورسم خرائط UBO للكيانات القانونية وتقييم المخاطر عند الإعداد.
- ✓ العناية الواجبة المعززة (EDD) للعملاء ذوي المخاطر العالية - الأشخاص السياسيين السياسيين، والعملاء ذوي المخاطر العالية من الدول الثالثة، وهياكل الملكية المعقدة، وأنماط المعاملات غير العادية.
- ✓ فحص العقوبات و PEP - عند الإعداد وعلى أساس مستمر. تغطي الأمم المتحدة والاتحاد الأوروبي ومكتب مراقبة الأصول الأجنبية والقوائم الوطنية.
- ✓ المراقبة المستمرة - المراقبة المستمرة للعملاء الحاليين لمعرفة التغييرات في ملف تعريف المخاطر أو المعلومات السلبية الجديدة أو تغييرات قائمة العقوبات.
- ✓ الإبلاغ عن الأنشطة المشبوهة (SAR) — عملية موثقة لتصعيد المعاملات أو الأنشطة المشبوهة والإبلاغ عنها إلى وحدة الاستخبارات المالية (FIU).
- ✓ حفظ السجلات - يجب الاحتفاظ بجميع مستندات العناية الواجبة ونتائج الفحص والقرارات لمدة 5 سنوات على الأقل بعد انتهاء علاقة العمل.
- ✓ تدريب الموظفين - تدريب سنوي موثق على مكافحة غسل الأموال لجميع الموظفين في أدوار مواجهة العملاء أو معالجة المعاملات.
- ✓ مساءلة الإدارة العليا - مدير كبير معين (مسؤول الإبلاغ عن غسل الأموال أو ما يعادله) مسؤول عن الامتثال لمكافحة غسيل الأموال، مع الإشراف على مستوى مجلس الإدارة.
- ✓ سياسة مكافحة غسيل الأموال المكتوبة - الرغبة في المخاطرة والإجراءات والضوابط الموثقة التي تمت مراجعتها خلال الـ 12 شهرًا الماضية.
- ✓ تقييم المخاطر — تقييم موثق للمخاطر على مستوى الأعمال، يتم تحديثه سنويًا على الأقل وكلما كانت هناك تغييرات جوهرية في الأعمال.
ما الذي يبحث عنه المنظمون في تدقيق مكافحة غسيل الأموال
عندما يقوم مشرف بمراجعة برنامجك الخاص بـ "إم إل" لن يفحصوا ما إذا كان لديك وثيقة سياسة وهي عادة ما:
- طلب تقييم المخاطر على نطاق عملك وتاريخ آخر استعراض
- اختيار عينة من ملفات العملاء وطلب رؤية القرص المدمج وسجلات الفحص لكل منها
- إسأل متى أجري الفحص الأخير على كل زبون عينة (لاختبار الرصد المستمر)
- اطلبي رؤية سجل التصعيد للنشاط المشبوه
- طلب سجلات التدريب للموظفين المعينين
- إسأل عن هيكل الإدارة - الذي هو الهيكل الإداري المتعدد الجنسيات، الذي يشرف على المجلس
والإخفاقات الأكثر شيوعاً في التفتيش هي: عدم وجود دليل على الرصد الجاري (الفرز تم عند الدخول على متن الطائرة ولكن ليس منذ ذلك الحين)، وعدم اكتمال سجلات مكتب العمليات الميدانية بالنسبة لعملاء الشركات، وعدم وجود تقييم موثق للمخاطر بالنسبة لفرادى العملاء (مجرد مجموعة تفتيش بدلاً من تصنيف مسبب للمخاطر).
النصح العملي: يتزايد توجيه الجهات التنظيمية نحو البيانات. إذا أمكنك أن تُظهر لهم لوحة حية لسجلات مخاطر عملائكم، ورصد ترددهم وتواريخ فرزهم - سحبت من برنامجكم في ثواني - وهو دليل على وجود برنامج عمل. إذا كان عليك سحب صحائف النشر والبحث عبر البريد الإلكتروني، فإنه يشير إلى عملية يدوية مع الثغرات.
سؤال التكنولوجيا: متى تحتاج إلى برنامج مكافحة غسل الأموال؟
وإذا كنت كيانا ملزما بأكثر من 20 إلى 30 عميلا، فإن الامتثال اليدوي لنظام AML غير مستدام. الأسباب:
- وتتغير قوائم الجزاءات يوميا. ويستكمل الاتحاد الأوروبي ومكتب مراقبة الأصول الأجنبية قوائمهما مرات عديدة في الأسبوع. ولا يمكن أن تعيدوا تسجيل العملاء الحاليين يدويا في كل مرة تستكمل فيها القائمة - ولكن يجب أن ترصدوا باستمرار.
- تخطيط العمليات الفرعية للشركات معقد وتتبع الملكية المفيدة من خلال هياكل الشركات المتعددة المستويات للشخص الطبيعي الذي يتجاوز 25 في المائة ليس مهمة يدوية على نطاق واسع.
- وينبغي تنظيم أدلة مراجعة الحسابات. المنظم الذي يطلب تاريخ الفرز لعشرة عملاء لا يمكن الإجابة عليه بـ "دعيني أبحث عبر البريد الإلكتروني".
- نقطة التصفيق سابقة على ما تعتقده معظم الشركات وقد حدد معظم الخبراء الاستشاريين في مجال الامتثال العتبة بعشرين عميلا نشطا - فوق ذلك، أن احتمال حدوث عملية يدوية تفشل بطريقة ما في القبض على منظم هو أمر جوهري.
الأسئلة المتداولة
ما هو 6AMLD؟?
The Sixth Anti-Money laundering Directive (6AMLD) is an EU directive that standardised the criminal law framework for money laundering. ووسعت نطاق الجرائم الأصلية إلى 22 جريمة، وفرضت المسؤولية الجنائية على الشركات، وحددت عقوبات السجن الدنيا لمدة 4 سنوات لغسل الأموال بصورة خطيرة. وطُلب إلى الدول الأعضاء أن تنفذه بحلول حزيران/يونيه 2021.
متى دخلت ستاملد حيز النفاذ؟?
ونُشرت 6AMLD في تشرين الأول/أكتوبر 2018. وكان على الدول الأعضاء حتى 3 كانون الأول/ديسمبر 2020 نقلها إلى القانون الوطني. ودخلت الالتزامات حيز النفاذ اعتبارا من 3 حزيران/يونيه 2021. وقد نفذته الآن جميع الدول الأعضاء في الاتحاد الأوروبي وعددها 27 دولة، على الرغم من أن بعض التنفيذات الوطنية تتضمن متطلبات إضافية تتجاوز الحد الأدنى للمعيار.
ما هي الجرائم الـ 22 الأصلية في إطار 6AMLD؟?
وتشمل الجرائم الأصلية الـ 22: المشاركة في الجماعات الإجرامية المنظمة، والإرهاب، والاتجار بالبشر، والاستغلال الجنسي، والاتجار بالمخدرات، والاتجار بالأسلحة، والفساد، والغش، والتزوير، والجرائم السيبرانية، والجرائم البيئية، والاختطاف، والسطو، والتهريب، والابتزاز، والتزوير، والقرصنة، والاتجار الداخلي، والتلاعب في الأسواق، والجرائم الضريبية الجديدة في إطار الاتفاقية الدولية للقضاء على جميع أشكال التمييز ضد المرأة، بالإضافة إلى أي جريمة يعاقب عليها بالسجن لمدة سنة واحدة.
ما الفرق بين 5 ملد و 6 ملد؟?
5AMLD (منفذة في عام 2020) ركّزت على الشفافية: سجلات الملكية النافعة، وقواعد العملة البديلة/الافتراضية، والتزامات البلدان الثالثة الشديدة المخاطر. 6AMLD (منفذة في عام 2021) تركز على النتائج الجنائية: توحيد تعريف الجريمة، وتوسيع نطاق الجرائم الأصلية، والمسؤولية الجنائية للشركات، والعقوبات الأعلى. 5AMLD غير ما تراقبه؛ 6AMLD غير ما يحدث إذا فشلت.
هل تنطبق 6AMLD على الشركات القانونية؟?
نعم والشركات القانونية وغيرها من المهنيين القانونيين ملزمة بالكيانات في إطار توجيه مكافحة غسل الأموال عندما تساعد في المعاملات أو الأنشطة التي يمكن أن تيسر غسل الأموال - بما في ذلك المعاملات المتعلقة بالممتلكات، وتشكيلات الشركات، وإدارة أموال العملاء، ومعالجة الأموال في الضمان. وتختلف الأنشطة المحددة المحفزة عن طريق التنفيذ الوطني.
6AMLD-ready AML software
:: يشمل قانون مكافحة غسل الأموال جميع فئات مخاطر الجرائم الأصلية البالغ عددها 22 فئة، والرصد المستمر على نطاق قواعد بيانات الاتحاد الأوروبي المتعلقة بالجزاءات، وقواعد بيانات تقييم الأداء، وسجلات المراجعة الكاملة للحسابات، و 27 سجلا أوروبيا. احجزي عرض 30 دقيقة لقطاعك.
See AML module ' x2192; Book a demoالقراءة ذات الصلة:
المصادر الرسمية والقراءة الأخرى
Use these public sources to verify regulatory background and terminology. المحتوى هو توجيه المنتجات، وليس المشورة القانونية.
مذكرات الموثوقية
وهذا الدليل مكتوب لتقييم المنتجات والعمليات، وليس كمشورة قانونية. أما فيما يتعلق بالتزامات الامتثال، فيؤكد الشروط المتعلقة بمستشار مؤهل أو بالتنظيم ذي الصلة.
المراجع: الأمن؛ إدارة الشؤون السياسية؛ الجهات الفرعية؛ مسرد AML/KYC
استعراض الأفرقة المنظمة
Prepared by the HubSecure editorial team for operators, compliance leaders and IT reviewers evaluating secure client operations software.
المؤلفون: مراجعون؛ سياسة التحرير